על פי חוקי מדינת ישראל, על אזרחי המדינה, בין אם הם עובדים כשכירים או בצורה עצמאית, חלה חובה לשלם מס הכנסה בגובה מסוים. לאור מדיניות הרווחה הנהוגה בארץ, השאיפה היא להתאים את שיעורי המס על פי יכולת התשלום של האזרחים. לכן, פקודת מס הכנסה, קובעת מדרגות מס, נקודות זיכוי ופטורים הניתנים על בסיס מצב משפחתי, סטטוס אישי, השכלה ועוד, מעניקים הקלות בתשלומי המס בפועל ומאפשרים הגשת בקשה לקבלת החזרי מס. אזרחים רבים מקרב הציבור, מתלבטים לא פעם בשאלה אם להגיש החזרי מס הכנסה באופן עצמאי או להיעזר בחברה חיצונית, המעניקה שירותים מקצועיים בתחום. זאת, מתוך מחשבה כי מדובר בהליך פשוט, אותו ניתן לבצע עצמאית, הכרוך בסך הכל בבירוקרטיה – מילוי טפסים והגשתם לרשויות מס הכנסה. כמו כן, לא ברור האם הגשת הבקשה דרך חברה להחזרי מס אכן מבטיחה קבלת החזרי מס גדולים יותר. מדיניות המיסוי בארץ על פי שיטת המיסוי הנהוגה בישראל, חישוב המס נעשה על בסיס שנה קלנדרית, בהתאם לשיעור המס המקסימלי ששולם בכל חודש. במקרים רבים מס הכנסה גובה תשלום יתר וחשוב שכל אדם המשלם מס הכנסה יבדוק פעם בשנה אם הוא עומד בתנאים לקבלת החזרי מס. באילו מקרים ניתן לבקש החזרי מס? החזרי מס עשויים להגיע לאנשים ששילמו בשנה קלנדרית כלשהי, שיעורי מס הכנסה גבוהים מהדרוש, כאשר ניתן לערוך את הבדיקה עד 6 שנים לאחר סיום שנת המס בה מדובר. ישנן מגוון סיבות וקריטריונים המעניקים זכאות להחזרי מס, ביניהם: מי שעבד באותה שנה אצל כמה מעסיקים במקביל או שעבד רק מספר חודשים בשנה, שינויים בגובה השכר החודשי, יציאה להפסקת עבודה לתקופה של חודש ומעלה, שינויים בסטטוס האישי בשל לידה, נישואין או גירושין, קבלת כספים שהצטברו בקרן פנסיה, קופת גמל או קרן השתלמות, סיום תארים אקדמיים וכן הלאה. שיקולים מרכזיים כאשר באים להכריע בשאלה האם להגיש בקשה להחזרי מס עצמאית או להעזר בחברה חיצונית, יש להביא בחשבון את הפרמטרים הבאים – מומחיות וניסיון מקצועי: על מנת להגיש דוחות ובקשות לרשויות מס הכנסה ולמצות את מלוא הזכויות החוקיות, הכרחי להחזיק בידע תיאורטי ומעשי נרחב ולגלות בקיאות בחוקים השונים. מכאן, הגשת בקשה על ידי חברה מקצועית ומנוסה, העוסקת בתחום באופן שוטף, מגדילה בצורה ניכרת את גובה ההחזר הכספי שניתן לקבל. ביצוע מעקב ובקרה שוטפים: קיימים לא מעט מקרים בהם נופלות טעויות בשומות מס הכנסה, באופן הפוגע לרוב בנישומים עצמם. במסגרת תפקידה, חברה המתמחה בתחום, אחראית לבדוק עבור הלקוחות אם קיים פער בין החזרי המס בפועל לבין הסך המשוער ובהתאם להגיש בקשה לתיקון השומה. כאשר מגישים החזרי מס עצמאית, לא תמיד מודעים לפערים הכספיים ולכך שניתן היה לקבל סכומים גדולים משמעותית. ביטחון ושקט נפשי: ישנם מצבים לפיהם בקשה לקבלת החזרי מס מובילה בפועל לגילויים של חובות כספיים קיימים במקום קבלת החזרים. לכן, כאשר פונים לקבלת שירות מקצועי מאת חברה חיצונית המתמחה בתחום החזרי מס, ניתן להיות סמוכים ובטוחים שכל הבירוקרטיה נעשית בצורה נכונה ואפקטיבית. השקעת אנרגיה וזמן: הגשת בקשה לקבלת החזרי מס כרוכה בהשקעת זמן יקר על הגשת דוחות, איסוף מגוון מסמכים, בקרה על אופן טיפול הרשויות, בירור נתונים שאינם ברורים בשומה וכדומה. כאשר נעזרים בחברה חיצונית, כל מה שצריך זה לחתום על ייפוי כוח ונציגי החברה מטפלים בכל הטפסים והבירוקרטיה הנדרשים.
